企业主患大病，个人和生意的财务风险谁来承担？

企业主一旦患上重大疾病，受影响的往往不只是个人：家庭开支要继续，生意要有人照看，租金、工资、贷款这些固定支出也不会停。

而且，不少企业主没有雇主提供的团体福利，个人的保障安排更需要自己考虑。

一、个人和家庭：个人大病保险

大病保险（Critical Illness Insurance）在确诊合同列明的重大疾病后，一次性支付一笔保险金，用途不受限制。对企业主来说，这笔钱可以：

• 在治疗和康复期间，弥补个人收入的减少；
• 支付家庭生活费用，偿还房贷等个人债务；
• 让自己可以安心休养，不必勉强回到工作中。

保额可以按收入替代、房贷及债务、家庭开支来估算，方法与一般家庭相同。

二、企业经营：关键人物保障

如果企业高度依赖某个人，例如企业主本人或核心的业务、技术负责人，可以考虑由公司投保的关键人物保障（Key Person Insurance）。

这类保单通常由公司持有、公司作为受益人，关键人物确诊重大疾病时，保险金支付给公司，用来应对经营上的损失，例如维持现金流、聘请临时人手、稳定客户和贷款安排。

保险公司对关键人物保障的保额，一般会参照此人的薪酬和对公司的贡献来核定。

三、多位股东：股东协议与 Buy-Sell

如果企业由几位股东共同拥有，一位股东患上重大疾病、长期无法参与经营，可能牵涉股份如何处理。股东协议（Shareholder Agreement）里关于股份买卖的安排，常称 Buy-Sell，可以考虑配合保险安排资金来源。这部分需要结合法律和税务意见来设计。

四、个人保单和公司保单，要分清楚

个人持有的保单和公司持有的保单（Corporate-owned Policy），在保单持有人（Policy Owner）、被保险人（Life Insured）、受益人（Beneficiary）、保费由谁支付、税务处理和保险金用途上都不同。

安排之前，宜请持牌保险顾问与会计师、律师一起，确认结构符合个人和企业的实际情况。

五、先后顺序

1. 先确保企业主本人有足够的个人大病保险，并能获批受保；
2. 企业确实依赖某个人时，再考虑关键人物保障；
3. 有多位股东的，结合股东协议安排 Buy-Sell。

企业主的风险管理，保护的不只是生意，也是家庭。