退休提取顺序：RRSP、TFSA、非注册怎么取更省税
一、三类账户的"税务性格"
RRSP / RRIF：取款全额计入收入、全额计税；须在 71 岁当年底前转 RRIF，之后每年有强制最低取款。
TFSA：取款免税、不计入收入，不影响按收入计算的福利。
非注册：本金取回不计税，只有收益(利息、股息、资本利得)计税，资本利得按 50% 计入。
| 对比 | RRSP / RRIF | TFSA | 非注册 |
|---|---|---|---|
| 取款是否计税 | 全额计税 | 免税 | 仅收益计税 |
| 是否算"收入" | 是 | 否 | 仅收益部分 |
| 影响 OAS 回拨 / GIS | 会 | 不会 | 收益部分会 |
| 取款恢复额度 | 一般不恢复 | 次年 1 月恢复 | 无额度概念 |
| 强制取款 | RRIF 从 72 岁起有最低取款 | 无 | 无 |
二、为什么顺序很重要
你的应税收入决定了：所得税阶、OAS 高收入回拨、GIS 低收入补助、以及各种按收入计算的补贴。从 RRSP/RRIF 取会推高应税收入、可能触发 OAS 回拨；从 TFSA 取则完全不会。
三、常见策略（原则，非定式）
低收入年份"融化"RRSP：退休初期、尚未叠加 OAS/CPP 与 72 岁强制取款之前，趁税阶低适度多取 RRSP/RRIF，避免日后被多项收入叠加推高税阶。
保留 TFSA 到后期：当作"不影响福利"的免税水库，用于大额支出或压低某一年的应税收入。
非注册择机实现资本利得：安排在低税阶年份。
延领 OAS 到 70：每月 +0.6%(最高 +36%)，同时用其他账户过渡。
夫妻收入分割：65 岁后合资格养老金收入可分割(pension income splitting)，配偶 RRSP 也能平衡两人收入。
四、注意
RRIF 最低取款是强制且全额计税的，规划要提前。到底"先取哪个"因人而异，取决于资产结构、其他收入、健康与传承目标——可先用本站的 退休测算 与 OAS 养老金 工具估算，再结合专业顾问。
常见问题
是不是应该先取非注册、最后取 TFSA？
没有对所有人都对的固定顺序。常见思路是：退休初期趁税阶低适度多取 RRSP/RRIF，非注册择机实现收益，把不计入收入的 TFSA 留到后期用于大额支出或控制某年应税收入。但具体取决于你的资产结构、其他收入、健康与传承目标。
RRSP 一定要 71 岁转 RRIF 吗？
要在你年满 71 岁当年的 12 月 31 日前，把 RRSP 转成 RRIF（或年金／一次性取出）。转成 RRIF 后，从次年（72 岁那年）起每年有强制最低取款，且全额计税。
从 TFSA 取钱会影响 OAS 或 GIS 吗？
不会。TFSA 取款不计入收入，因此不会推高触发 OAS 回拨或削减 GIS 的净收入。这正是它在退休期最有价值的地方之一。