RESP 教育基金：政府送的读书钱怎么拿满
一、政府补助 CESG：存 $2,500 送 $500
核心补助叫 CESG（加拿大教育储蓄补助）：按你供款的 20% 配给，每年每个孩子最高 $500（对应 $2,500 供款），终身封顶 $7,200。也就是说，一年存满 $2,500 就能领满当年的 $500，这是回报最确定的一笔"投资"——没有哪个市场能稳定给你 20% 的即时回报。
中低收入家庭还有额外 CESG：对每年头 $500 的供款再加 10%–20%，每年最多多拿 $100。
二、错过的额度可以补
如果前些年没存或没存满，额度不会一次作废——补助额度会累积结转，每年最多可以补领一整年的额度。换句话说，一年最多能拿 $1,000 的 CESG（当年 $500 + 补一年 $500），对应供款 $5,000。所以起步晚的家庭，可以按每年 $5,000 的节奏追赶，直到拿满 $7,200。
三、低收入家庭：助学债券 CLB
CLB（加拿大助学债券）是专给低收入家庭的另一笔钱：政府最高存入 $2,000，完全不需要你自己供款，只要符合收入条件、开好 RESP 账户申请即可。它和 CESG 分开计算，不占 $7,200 的额度。符合条件的家庭一定要去开户申领——这是纯白拿的钱。
四、供款规则
RESP 没有年度供款上限，但终身每个孩子最多存 $50,000。注意：一次性存很多虽然可以，但 CESG 每年只配头 $2,500，所以为了拿满补助，按每年 $2,500（或追赶时 $5,000）分年存更划算。政府补助一般发放到孩子年满 17 岁那年年底（15–17 岁另有额外条件）。
| 项目 | 数字 |
|---|---|
| 基本 CESG | 供款的 20%，每年最高 $500，终身 $7,200 |
| 额外 CESG（中低收入） | 首 $500 供款再加 10%–20%，每年最多 +$100 |
| 助学债券 CLB（低收入） | 最高 $2,000，无需供款 |
| 供款上限 | 无年度上限，终身每孩 $50,000 |
| 拿满 $7,200 的节奏 | 每年存 $2,500，约 14–15 年；起步晚可每年 $5,000 追赶 |
五、取钱时怎么征税
钱分两部分。你自己存的本金取出时不征税（本来就是税后的钱）。政府补助加上账户里的投资增长，作为"教育援助金（EAP）"发给上学的孩子，计入学生的收入——而大学生通常收入很低、税阶很低，往往几乎不用交税。这等于把增长的税负从父母（高税阶）转到了孩子（低税阶），非常划算。
六、孩子不上大学怎么办
计划有变也有出路，按优先顺序：换受益人（转给弟弟妹妹等合资格亲属继续用）；或把增长部分转入你的 RRSP（满足账户已开满 10 年、受益人年满 21 岁且不继续升学等条件时，最多可转 $50,000，需有 RRSP 额度）。如果都不行，本金照样退回给你，但政府补助要退还政府，增长部分取出（AIP）要计入你的收入并额外加征 20% 罚税。所以开户前也别把这笔钱看成完全无成本。
常见问题
越早开越好吗？
是。补助按年度累积，越早开户、越早供款，越能吃满每年的 $500，也让投资有更长时间免税增长。哪怕每月少存一点，也建议尽早开户。
一次性把 $50,000 存进去好不好？
通常不划算。CESG 每年只配头 $2,500，一次性存满只能拿到当年那 $500，会白白错过后续每年的补助。除非有特殊考虑，一般按年供款更能拿满 $7,200。
还有省级补助吗？
有。例如 BC 省的 BCTESG（一次性 $1,200，需在孩子 6–9 岁间申请）、魁北克的 QESI（约 10% 配比）。具体资格和申请窗口以所在省份的官方规定为准。
家庭计划能覆盖几个孩子？
"家庭计划（Family RESP）"可涵盖多个有血缘或收养关系的孩子，补助和增长可在孩子间灵活调配（各自的 CESG $7,200 上限仍分别计算），适合多子女家庭。